Evento En Línea en tiempo real
25 horas
Martes 3,10, 17 y 24 de noviembre y Martes 1º de diciembre
15:30 a 20:30 h.
Enfocado a tomar las mejores decisiones ante las actuales políticas del SAT

Objetivo:
Que el participante conozca las políticas de fiscalización, los métodos y formas, así como las herramientas utilizadas por las autoridades fiscales, obteniendo la visión preventiva y las medidas correctivas que en su caso requieran las empresas a quienes presta sus servicios, a las que tiene a su cargo, o las entidades en que participa como accionista, socio o directivo, asesor o consultor.

Dirigido a:
Contadores, abogados, empresarios, directivos, administradores, socios, accionistas interesados en conocer los procesos de fiscalización y tomar decisiones para una vida fiscal sana.


PROGRAMA

I. LA REALIDAD DE LA FISCALIZACIÓN

  1. Plan de fiscalización nacional
  2. Responsabilidad fiscal penal de socios y asesores

II. BASES JURÍDICAS DE LA FISCALIZACIÓN

  1. Código Fiscal de la Federación
  2. Código Penal Federal
  3. Código Nacional de Procedimientos Penales
  4. Ley General para la Delincuencia Organizada
  5. Ley Nacional de Extinción de Dominio
  6. Ley de Seguridad Nacional

III. PROCESOS DE FISCALIZACIÓN

  1. Actualización del padrón del RFC
  2. Materialidad y Razón de negocios
  3. Actos o contratos simulados, operaciones inexistentes o falsas
    a) EFOS
    b) Listas negras
      1. Recomendaciones internacionales
      2. Autocorrección
      3. Amenazas veladas y expresas
    c) Cartas invitación a presuntos EDOS

4. El Certificado de Sello Digital

a) La restricción temporal,
b) La cancelación
c) Dejarlos sin efectos

5. Programa previo de fiscalización a los asimilados (PROPREFAS)

6. Invitaciones para regularización al contribuyente

a) Cartas invitación
b) Exhorto
c) Vigilancia Profunda por medios electrónicos
d) Mensajes de Texto en teléfonos móviles.

7. Esquemas reportables

a) En qué consisten
b) Responsabilidad de los asesores y contribuyentes
c) Infracciones y sanciones aplicables

8. PRODECON aliado del contribuyente

IV. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES



PROGRAMA

I. COMPROBANTES FISCALES DIGITALES

  1. Emitidos, recibidos y sus efectos PUE (Pago en una sola exhibición) y PPD (Pago en parcialidades o diferido)
  2. Cancelación de CFDI y sus implicaciones
  3. CFDIS de nóminas y sus retenciones
  4. Clave de USO de CFDIS sus repercusiones contables y fiscales
  5. Otras retenciones ISR e IVA en CFDIS
  6. Sumatoria de CFDIS
  7. Conciliación contable y fiscal de CFDIS
  8. Complemento de pagos
  9. Descargas de la página del SAT
  10. Reportes de conciliación con declaraciones
  11. Detección de facturas apócrifas

II. LA DIOT Y LOS CFDI

III. LA PLATAFORMA "DECLARACIONES"

  1. Pagos provisionales basados en CFDI´s
  2. Reconocimiento en la anual de los CFDI´s

IV. FISCALIZACIÓN A TRAVÉS DE "MIS CUENTAS"

  1. Los ingresos
  2. Los egresos
  3. Las inversiones

V. FISCALIZACIÓN A TRAVÉS DE "MI CONTABILIDAD"

  1. El balance
  2. Ingresos y egresos
  3. Facilidades en las obligaciones fiscales

VI. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES



PROGRAMA

I. ASPECTOS A VIGILAR

  1. Buzón tributario
    a) Acceso al buzón
    b) Autenticidad de los actos de autoridad
    c) Revisión a través del buzón tributario
  2. Depósitos en efectivo
  3. Responsabilidad solidaria
  4. Domicilio fiscal
  5. Opinión de cumplimiento
  6. Listas negras y operaciones inexistentes
  7. Tax Compliance (cumplimiento fiscal)
    a) Qué es
    b) Detección de riesgos fiscales
    c) Evaluación
    d) Políticas de cumplimiento
    e) Controles para la prevención de delitos y evasión tributaria

II. CONTABILIDAD ELECTRÓNICA

  1. Obligación de envío, infracción y sanción correspondiente
  2. Periodos de exigibilidad
  3. Cuentas y saldos críticos

III. REVISIONES FISCALES

  1. Facultades de las autoridades fiscales
  2. Notificaciones a través del buzón tributario
  3. El oficio invitación
  4. La revisión de gabinete
  5. La visita domiciliaria
  6. Las revisiones electrónicas
  7. Fiscalización a Distancia
    a) Comentarios sobre la revisión vía remota (manual teams del contribuyente)
    b) Entrevista de vigilancia profunda en medios electrónicos

IV. EJE DE REVISIONES DEL SAT LOS CFDIS

  1. Efectos de los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet CFDIS
  2. Declaraciones y los CFDIS
  3. CFDIS y las retenciones de impuestos

V. OPCIONES DEL CONTRIBUYENTE ANTE LA AUTORIDAD

  1. Regularización
  2. Recuento de medios de defensa y consideraciones al respecto
    a) Caducidad
    b) Prescripción
    c) Tiempo de conservación de la documentación
    d) Multas, actualización y recargos
    e) Pagos en parcialidades
    f) Beneficios del dictamen fiscal
    g) Acuerdos conclusivos
    h) Escrito de inconformidad
    i) Recurso de revocación
    j) Juicio de nulidad
    k) Juicio de Amparo
    l) Consecuencias penales

VI. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES



PROGRAMA

I. ANTECEDENTES DEL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

II. ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO: COMO PROCESO, MODELO DE ETAPAS PROPUESTO POR GAFI, OTROS MODELOS DE LAVADO DE DINERO

III. EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS

IV. GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL (GAFI)

  1. Comité de Basilea
  2. Grupo Egmont
  3. Grupo Wolfsber

V. LEY ANTI LAVADO (LFPIORPI)

VI. COMPLIENTE EN PLD

  1. Auto regularización y cumplimiento voluntario

VII. BUENAS PRÁCTICAS PARA LA PREVENCIÓN Y EL COMBATE A LA CORRUPCIÓN Y PROMOCIÓN DE LA INTEGRIDAD EN PEQUEÑAS, MEDIANAS Y GRANDES EMPRESAS EN MÉXICO

  1. Marco legal internacional de combate a la corrupción
  2. Evaluación de riesgos
  3. Planteamiento de un programa anticorrupción de ética y cumplimiento para las empresas
  4. La importancia de los manuales de operación

VIII. CÓMO ATENDER REVISIONES DE AUTORIDAD POR PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS

  1. Carta invitación

IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES



PROGRAMA

I. RESPONSABILIDAD PENAL DE SOCIOS, ACCIONISTAS Y REPRESENTANTES LEGALES.

  1. Responsabilidad directa de la persona moral
  2. Autoría intelectual de administradores
  3. Responsabilidades de los asesores

II. LA DISCREPANCIA FISCAL

  1. El acto de autoridad en la detección de la discrepancia
  2. Consecuencias penales de la disrepancia fiscal.

III. HECHO QUE LA LEY SEÑALA COMO DELITO

IV. EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL Y SUS EQUIPARABLES.

V. DETECCIÓN DE ELEMENTOS DELICTIVOS.

  1. La planeación fiscal agresiva
  2. Coordinación de la UIF y la procuraduría fiscal

VI. EL PECADO, EL PURGATORIO Y EL INFIERNO.

  1. Ruta de la comisión del delito, prescripción, extinción de la acción penal, autoría y participación; querella, proceso, penas.

VII. LA EXTINCIÓN DE DOMINIO Y EL RIESGO DE PERDERLO TODO

VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

 
LOS MEJORES EXPOSITORES

Coordinador del evento:
L.D. y C.P.C. Jesús Hernández Rodríguez
*Contador Público, egresado de la Escuela Superior de Comercio y Administración, del Instituto Politécnico Nacional.
*Maestría en contribuciones por la Benemérita Universidad Autónoma de Puebla (BUAP)
*Socio director del despacho Hernández Galindo, S.C. Consultores Fiscales.
*Autor y coautor de más de 25 libros editados por Ediciones Fiscales ISEF, S.A.
*Miembro activo del Colegio de Contadores Públicos de México A.C. y del Instituto Mexicano de Contadores Públicos A.C.
*Expositor del diplomado en certificación impartido por el Colegio de Contadores Públicos de México, A.C.
*Expositor titular del Instituto Superior de estudios Fiscales ISEF, A.C. desde 2003, impartiendo, entre otros temas:
-Diplomado en Consultoría Fiscal
-Taller de Sueldos y Salarios
-Declaración Anual de Personas Físicas y Morales
-Régimen Fiscal de Empresas Constructora
L.C.C. Miguel Ángel Hernández Yescas
*Licenciado en Contaduría egresado de la Universidad Nacional Autónoma de México.
*Socio de Integrate Business Solutions S.C.
*Perito en Contabilidad del Tribunal Superior de Justicia de la Ciudad de México.
*Miembro del Instituto Mexicano de Contadores Públicos
*Miembro del Colegio de Contadores Públicos de México, participando en la comisión de Ética y Responsabilidad Profesional.
*Coautor del libro: Estudio Práctico de la Contabilidad Electrónica
*Expositor titular de ISEF desde 2013 impartiendo temas tales como:
-Diplomado en Consultoría Fiscal
-Régimen Fiscal de las Donatarias
-Contabilidad Fiscal Electrónica
-Personas Físicas con Actividades Empresariales y el RIF

C.P.C. Javier Martínez Gutiérrez

*Egresado de la Facultad de Contaduría y Administración de la U.N.A.M.
*Maestría en Administración por el Instituto Tecnológico Autónomo de México, (ITAM)
*Director General del Despacho Martínez De La Peña especializado en dictamen fiscal.
*Posgrado en Derecho Económico y Corporativo con mención honorífica en la Universidad Panamericana.
*Miembro de la Comisión de Universidades del Colegio de Contadores Públicos de México, A.C.
*Autor de más de 15 libros editados por Ediciones Fiscales ISEF, entre ellos:
-El ABC de Sueldos y Salarios con 60 casos prácticos
-Reformas Fiscales 2020
-Mi pensión
-Outsourcing
-Ley Anti-Lavado de dinero

L.D. y C.P.C. Mónica I. Galindo Cosme

* Contadora Pública egresada de la Escuela Superior de Comercio y Administración, del Instituto Politécnico Nacional
*Autora y coautora de más de 25 libros editados por Ediciones Fiscales ISEF, S.A.
* Comentarista en el programa radiofónico El Consejero Fiscal, de Radio Red
* Maestra en Derecho Fiscal, en la Humanitas Escuela de Estudios Superiores
* Articulista en diversas revistas técnica
* Expositora titular del Instituto Superior de Estudios Fiscales A.C. desde 2011, impartiendo, entre otros temas:
- Normas de Información Financiera
- Reformas fiscales y Resolución Miscelánea Fiscal
- Caso Práctico sobre la Nómina
- Declaración Anual de Personas Físicas y Morales
- Comprobantes Fiscales Digitales

¿En qué me beneficia?

  • Estudiaré con los expertos en la materia, los criterios prácticos para interpretar debidamente los procesos de fiscalización.
  • Estaré preparado para prevenir y manejar una revisión fiscal.
  • Conoceré las principales causas de fiscalización para evitar caer en los supuestos señalados.
  • Al finalizar este evento, seré un consultor fiscal mejor calificado.
  • Entenderé el proceder del SAT ante las estrategias fiscales agresivas, pudiendo así revisar si mis clientes están ante riesgos fiscales fuertes y hacer correcciones necesarias



Duración
25 Horas

Incluye
Material electrónico

Garantía
ISEF

Preguntas frecuentes


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Posteriormente, 6 horas hábiles antes del evento, te llegará un correo con el link para acceder al aula virtual.
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¡Claro!, todos nuestros cursos se facturan, el precio que ves publicado es el precio final, así que para facturar solamente tendrás que mandar en los próximos 5 días un correo a [email protected] con tu comprobante de pago (te llegará al correo registrado al finalizar la compra) y tus datos de facturación (Razón Social, RFC, dirección, correo, Uso de CFDI y, si tu pago fue con Tarjeta de Crédito o Débito) y en un período de 3 días hábiles te enviaremos tu factura.

Nota: Todos nuestros cursos son facturados, así que, si no recibimos tu correo en un plazo de 5 días naturales, tu compra será facturada a público en general. Además, si no nos indicas el tipo de tarjeta utilizada, tu factura saldrá con la forma de pago “31-Intermediario Pagos“.
¿Puedo adquirir el curso pagando con Transferencia o Depósito?
Sí, sólo tienes que hacer tu depósito o transferencia por el monto que se indica en el botón de compra, posteriormente enviar el comprobante de pago a [email protected] junto con el nombre completo del curso que estás pagando, tu nombre completo y tus datos de facturación (Razón Social, RFC, dirección, correo, Uso de CFDI); y en un lapso no mayor a 2 días hábiles te enviaremos un mail con los datos de acceso.

* Transferencia. CLABE: 002180028321325979 (por favor escribe en la referencia tu razón social).

* Depósito. Banamex, Cuenta: 2132597 suc. 283 (por favor escribe en la referencia tu razón social).