GUÍA PARA ELABORAR EL MANUAL DEL BENEFICIARIO CONTROLADOR CON LA REFORMA ANTILAVADO
L.C. Enrique Hernández Pedro
Programa del curso
Impartido: Martes 7 de octubre de 2025
Duración: 5 h.
I. BENEFICIARIO CONTROLADOR PARA CFF Y PARA PLD
1. Antecedentes en materia de lavado de dinero. (LFPIORPI)
A. Reforma a la LFPIORPI que impacta al beneficiario controlador
B. Comparativo beneficiario controlador CFF - LFPIORPI
C. Diferentes acepciones del beneficiario controlador
D. Obligaciones en materia de beneficiario controlador
2. Ejemplos de malas prácticas relacionadas con el beneficiario controlador
3. Ejemplo de inversionistas de bajo perfil empresarial de acuerdo a la UIF
4. ¿Qué es el beneficiario controlador?
5. Velo corporativo
II. CONTEXTO INTERNACIONAL
1. 40 recomendaciones de GAFI, recomendación 24, recomendación 25, OCDE (BEPS), obligación en otros países
III. CONTEXTO NACIONAL
1. Resultado del informe de evaluación mutua
2. Evaluaciones nacionales de riesgos
3. Otros acercamientos de la autoridad a los socios de las empresas
IV. ¿CÓMO SE IDENTIFICA?
1. Fundamento legal de acuerdo al CFF, la RMF y ejemplos:
A. Obligación de identificarlo
B. Sujetos obligados
C. Beneficiario por titularidad y Beneficiario por control
D. Cadena de titularidad y de control
E. Criterios para su identificación
F. Investigación secuencial e información a recopilar
V. RECOMENDACIONES PARA EL MANUAL DEL BENEFICIARIO CONTROLADOR.
1. Enfoque basado en riesgos aplicado al beneficiario controlador.
A. Matriz de factores, árbol de decisiones, matriz de razonamientos, informes
2. La debida diligencia aplicada al beneficiario controlador.
A. Recomendación 10 de GAFI. Debida diligencia del cliente.
B. Recomendación 22 de GAFI. Abogados y contadores que pueden ser empleados para lavado de dinero.
C. Ciclo de vida de la documentación de la información y documentación del beneficiario controlador
3. Ejemplos de políticas
4. Expediente y características de la información
5. Integración de un manual que permita identificar al beneficiario controlador
VI. REPERCUSIONES EN LA CONTABILIDAD Y OTRAS OBLIGACIONES
1. Periodo de conservación de la información
2. Conservación de la vida corporativa de las empresas
3. Declaración de socios
VII. INFRACCIONES Y SANCIONES
1. Delitos relacionados a la existencia del beneficiario controlador
2. Infracciones y multas por incumplimiento conforme al CFF
3. Resoluciones de la corte en materia de beneficiario controlador
VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Beneficios
* Conocerás las consecuencias para tu empresa, los socios y apoderados al no identificar correctamente al beneficiario controlador, y de esta manera podrás toma medidas proactivas para proteger sus intereses.
* Aprenderás a alinear las obligaciones corporativas y fiscales, lo que minimiza el riesgo de sanciones y facilitar el cumplimiento con la autoridad
* Adquirirás una metodología sólida para identificar al beneficiario controlador, lo que optimizará tus procesos internos y la mejora de la transparencia empresarial.
Expositor
Estudios
- Licenciado en Contaduría egresado de la Universidad Veracruzana
- Testimonio de Alto Rendimiento Académico que otorga el Centro Nacional de Evaluación para la Educación Superior A.C.
En lo profesional
- Con más de 20 años de experiencia en dirección de empresas y despachos contables.
- Expositor sobre diversos temas contables, fiscales, corporativos, patrimoniales y de compliance.
- Gerente de Contabilidad e Impuestos en Consultoría Empresarial Citere S.C.
- Desarrollador de una metodología propia y diseñador de un aplicativo Web para generar un Diagnóstico Automático Sobre Razón de Negocios y Materialidad de las Operaciones de las Empresas.
En lo Autoral
-
Autor de las siguientes libros editados por Ediciones Fiscales ISEF, S.A.
- Guía Sobre Razón de Negocios y Materialidad
- Manual para Identificar al Beneficiario Controlador
- Estudio integral de la Discrepancia Fiscal en México
 Duración 5 Horas |
 Incluye Material electrónico |
 Garantía ISEF |
 Constancia Digital |
"Cursos de temas específicos de gran utilidad recomendados para actualizar conocimientos y despejar dudas, impartidos por profesionales muy conocedores de los temas a exponer".
- Rodolfo Adrián García Zaragoza
Plan de estudio
Curso en Video
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después de inscribirse
Preguntas frecuentes
1. ¿Me dan factura por esta compra?
¡Claro!, todos nuestros cursos en vídeo se facturan, el precio que ves publicado es el precio final, así que para facturar solamente tendrás que mandar en los próximos 5 días un correo a [email protected] con tu comprobante de pago (te llegará al correo registrado al finalizar la compra) y tus datos de facturación (Razón Social, RFC, dirección, correo, Uso de CFDI y, si tu pago fue con Tarjeta de Crédito o Débito) y en un período de 3 días hábiles te enviaremos tu factura.
Nota: Todos nuestros cursos son facturados, así que, si no recibimos tu correo en un plazo de 5 días naturales, tu compra será facturada a público en general. Además, si no nos indicas el tipo de tarjeta utilizada, tu factura saldrá con la forma de pago “31-Intermediario Pagos“.
Nota: Todos nuestros cursos son facturados, así que, si no recibimos tu correo en un plazo de 5 días naturales, tu compra será facturada a público en general. Además, si no nos indicas el tipo de tarjeta utilizada, tu factura saldrá con la forma de pago “31-Intermediario Pagos“.
2. Si compro en este momento, ¿Cuánto tiempo tardan en darme acceso al curso?
Instantáneamente, el acceso lo tendrás en cuanto realices tu pago en este portal.
3. ¿Qué son los ‘Cursos en video ISEF’?
Nuestros cursos en video contienen toda la valiosa información de nuestros cursos presenciales pues son retransmisiones, así que esto también incluye las aportaciones y preguntas de los participantes que asistieron al curso.
4. ¿El curso incluye material de apoyo?
Sí, al comprar el curso, tendrás derecho a descargar el material correspondiente y se quedará en tus archivos permanentemente.
5. ¿Cuáles son las reglas de visualización de un curso y cuánto tiempo está disponible?
El contenido del curso que adquieres estará disponible SIEMPRE* para que te capacites cuando quieras, con quien quieras, las veces que quieras.
*Academia ISEF está alojada en la plataforma Teachable, por lo que dependemos de la disponibilidad en el largo plazo de la misma, sin embargo, consideramos que no hay nada de qué preocuparse, la plataforma Teachable es mundialmente conocida, segura y confiable, así que no creemos que en los próximos 10 años desaparezca, tú disfruta tu curso y despreocúpate de este tema, nosotros nos aseguraremos de que al menos durante dos años tengas tu acceso garantizado.
*Academia ISEF está alojada en la plataforma Teachable, por lo que dependemos de la disponibilidad en el largo plazo de la misma, sin embargo, consideramos que no hay nada de qué preocuparse, la plataforma Teachable es mundialmente conocida, segura y confiable, así que no creemos que en los próximos 10 años desaparezca, tú disfruta tu curso y despreocúpate de este tema, nosotros nos aseguraremos de que al menos durante dos años tengas tu acceso garantizado.
6. ¿Cómo me cubre la Garantía ISEF?
Estamos tan seguros del gran valor de nuestros contenidos que si no estás contento con lo que adquiriste, llámanos en los primeros 30 días de tu compra y te devolvemos tu dinero, o bien, te damos acceso a otro curso en vídeo del mismo valor, sin justificaciones, tan sólo te pediremos tu opinión para mejorar =)
7. ¿Puedo adquirir el curso en video pagando con Transferencia o Depósito?
Sí, sólo tienes que hacer tu depósito o transferencia por el monto que se indica en el botón de compra, posteriormente enviar el comprobante de pago a [email protected] junto con el nombre completo del curso en video que estás pagando, tu nombre completo y tus datos de facturación (Razón Social, RFC, dirección, correo, Uso de CFDI); y en un lapso no mayor a 2 días hábiles te enviaremos un mail con los datos de acceso.
* Transferencia. CLABE: 002180028321325979 (por favor escribe en la referencia tu razón social).
* Depósito. Banamex, Cuenta: 2132597 suc. 283 (por favor escribe en la referencia tu razón social).
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8. ¿Qué puedo hacer si tengo problemas en comprar el curso, en visualizarlo o con mi factura?
Llámanos, estaremos felices de apoyarte ante cualquier problema que tengas, a continuación podrás ver nuestros números de soporte dependiendo el problema que presentes.
Teléfono de ISEF: 55 5687 1022
• Soporte para compra o visualización: Soporte para compra o visualización: Jesús: (5564260236) / Santiago: (5548692615) / Adrián: (5523072909)
• Problemas con mi factura: 55 5687 1022 / [email protected]
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9. ¿Puedo adquirir el Curso en Video mediante PayPal?
Sí, sólo tienes que hacer tu pago por el monto que se indica en el botón de compra en el siguiente enlace https://www.paypal.com/paypalme/isef, posteriormente enviar el comprobante de pago a [email protected] junto con el nombre completo del curso en video que estás pagando, tu nombre completo y tus datos de facturación (Razón Social, RFC, dirección, correo, Uso de CFDI); y en un lapso no mayor a 2 días hábiles te enviaremos un mail con los datos de acceso.
$1,531.20
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